個人養老金制度來了！積累財富有了新門道，還可以暫免個稅

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個人養老金制度來了，剛剛公布的“十四五”規劃，正式提出規範發展第三支柱養老保險，那什麼是第三支柱的個人養老金制度呢？

中國當前的養老保險體系分為三個層次，第一層次是基本養老保險
，也就是我們平時說的養老金，第二層次是雇主補充養老保險
，也就是企業年金和職業年金，第三層次的養老金制度，不同於為養老存錢，指的是個人為養老投資，通過購買商業養老保險等金融產品，建立起個人養老金
。

具體怎麼“支”起來呢？

官方給出幾個關鍵詞：以賬戶制為基礎、個人自願參加、國家財政從稅收上給予支持、資金形成市場化投資運營
，目前還沒有明確細則。

其實這個制度不是新鮮事，之前就在上海“試行”了，說白了就是拿出工資一部分，放入一個官方管理的個人養老金賬戶，這個賬戶可以投資理財養老金融產品。

“個人養老金制度”有兩個值得關注的點：一是暫免個稅；二是不強制繳納
，但只要存入了，就強制必須退休後領取，保證專款專用。

不過，收益率到底有多少？產品能不能避免暴雷？如果沒熬過退休的年紀，這筆錢怎麼處理？這幾個大家關心的問題還沒有明確。

還有人問了，這和自己買個“養老金融產品”投資，等退休後再取出，有什麼區別呢？

區別還是“暫免個稅”，上海試點規定的是，每月最高可稅前抵扣1000元，你自己買的可不免稅啊，不過這個稅等退休領取的時候，還得按部就班地補回來，這麼做的目的，可能是為了對沖“通脹”，能緩解當下個體和國家的壓力。

在保障上，個人養老金制度起到了很好的補充；但在領取靈活性上，確實沒有選擇。

針對不少職工關心的買了稅延養老保險，退休時能領多少錢，銀保監會曾算過一筆賬：假設參保人從30歲開始參加，每月拿出1000元投保，產品保證收益率是3.5%，等60歲退休時，繳納保費36萬元，賬戶價值61.8萬元。

通過精算，一個月可以領到2746元。

最後問題來了，你會為了暫免個稅而參加這個制度嗎？